Внутренний контроль и управление корпоративными рисками
Соответствующее стандартам COSO, готовое к аудиту решение для внутреннего контроля и управления корпоративными рисками, объединяющее процессы, риски и контрольные точки на единой платформе.
Обзор модуля внутреннего контроля
Она обеспечивает цифровую инфраструктуру внутреннего контроля, которая укрепляет управление, прозрачность и соответствие нормативным требованиям за счет отслеживания процессов, рисков, средств контроля и планов действий от начала до конца.
Процессный внутренний контроль
Риски, средства контроля, документы и обязанности объединены на одном экране для каждого бизнес-процесса.
Структура, соответствующая требованиям COSO
Система контроля соответствует международным стандартам в отношении оценки рисков, мероприятий по контролю, информирования и обмена информацией, а также мониторинга.
Мониторинг действий и соблюдения требований
Прогресс в выполнении аудиторских проверок, планов действий и сроков отслеживается в режиме реального времени.
Централизованная отчетность
Совет директоров предоставляет персонализированные панели мониторинга и наборы отчетов для внутреннего аудита и ответственных за процессы.
Компоненты модели внутреннего контроля
Это позволяет оцифровать структуру внутреннего контроля вашей компании, разделив ее на пять основных компонентов: контрольная среда, оценка рисков, контрольные мероприятия, информация и коммуникация, а также мониторинг.
Контроль окружающей среды
- Организационная структура, должностные инструкции и матрицы полномочий.
- Цифровой архив политик, процедур и руководящих принципов.
- Этические нормы и записи об утверждении.
Оценка риска
- Инвентаризация рисков на уровне процессов, подразделений и проектов.
- Оценка рисков на основе вероятности, воздействия и уровня контроля.
- Приоритизация на основе допустимого уровня риска и толерантности к нему.
контрольные мероприятия
- Виды профилактического, выявляющего и корректирующего контроля.
- Потоки авторизации, сверки, перекрестные проверки
- Частота проверок, подтверждающие документы и связанные с ними факторы риска.
Информация, связь и мониторинг
- Уведомления, оповещения и периодические отчеты.
- План внутреннего аудита, протоколы результатов и последующие действия.
- Показатели непрерывного мониторинга и метрики эффективности
Сквозной процесс внутреннего контроля
От разработки стратегии и инвентаризации процессов до анализа рисков, проектирования, внедрения, мониторинга и отчетности — весь цикл управляется на единой платформе.
1. Инвентаризация процессов и активов
Определение организации, процессов, подпроцессов и критически важных активов.
2. Анализ рисков
Создание, оценка и определение приоритетов рисковых сценариев.
3. Разработка системы управления
Для каждого критического риска необходимо определить мероприятия по контролю, обязанности и периодичность их проведения.
4. Применение и доказательства
Проведение проверок и загрузка подтверждающих документов в систему.
5. Мониторинг и контроль
Разработка планов тестирования, анализ результатов внутреннего аудита и контроль за выполнением предпринятых действий.
6. Отчетность и совершенствование
Управленческие отчеты, анализ тенденций и планы непрерывного совершенствования.
Матрица ролей, обязанностей и полномочий
В документе уточняются роли и обязанности совета директоров, группы внутреннего аудита, ответственных за процессы и сотрудников подразделения в области внутреннего контроля.
- Утверждение политики и системы внутреннего контроля.
- Определение допустимого уровня риска, целевых показателей и индикаторов эффективности.
- Анализ периодических отчетов по внутреннему контролю и рискам.
- Разработка планов инспекции и планов испытаний.
- Оценка эффективности проектирования и эксплуатации системы управления.
- Мониторинг результатов, рекомендаций и планов действий.
- Постоянное обновление информации о рисках и мерах контроля в собственных процессах.
- Ввод записей и документов, относящихся к контрольным приложениям, в систему.
- Реализация планов действий и предоставление отчетов о ходе работ.
- Цифровая матрица лимитов транзакций, уровней одобрения и полномочий на использование подписей.
- Механизмы утверждения и контроля, интегрированные с ERP/бизнес-приложениями.
- Версионирование и отслеживаемость изменений авторизации.
Отчетность, аналитика и информационные панели
Он предлагает фильтруемые панели мониторинга с различным уровнем детализации для команд управления, аудита и технологических процессов.
Панель управления
Высокие риски, отложенные действия, критические выводы и показатели соответствия суммируются на одном экране.
Анализ рисков и контроля
Распределение рисков по единицам измерения, процессам, категориям и показателям; уровни эффективности контроля и графики тенденций.
Аудит и отслеживание действий
Планирование и проведение аудитов, выявление выявленных нарушений, определение ответственных лиц и обеспечение выполнения плановых сроков.
Комплекты отчетов и внешние заинтересованные стороны
Быстрый доступ к отчетам совета директоров, аудиторского комитета и регулирующих органов в формате PDF/Excel.
Часто задаваемые вопросы
Нет. Модуль разработан с учетом масштабируемости для муниципалитетов, университетов, малых и средних предприятий и холдинговых компаний. Он может начать работу с нескольких критически важных процессов и постепенно распространиться на всю организацию.
Да. Журналы процессов, рисков и контроля могут быть интегрированы с системами ERP, DMS, управления персоналом и финансовыми системами через API, что предотвращает дублирование данных.
Все аудиторские доказательства, выводы и записи о предпринятых действиях собраны в одном месте, что позволяет получить доступ к необходимым отчетам и доказательствам в течение нескольких минут, исключая необходимость ручного составления документов в Excel/Word.