Controllo interno e gestione dei rischi aziendali
Una soluzione di controllo interno e gestione dei rischi aziendali conforme al COSO e pronta per la verifica, che riunisce processi, rischi e punti di controllo su un'unica piattaforma.
Panoramica del modulo di controllo interno
Fornisce un'infrastruttura di controllo interno digitale che rafforza la governance, la trasparenza e la conformità normativa monitorando processi, rischi, controlli e piani d'azione end-to-end.
Controllo interno basato sui processi
Rischi, controlli, documenti e responsabilità sono collegati tra loro in un'unica schermata per ogni processo aziendale.
Struttura conforme al COSO
L'ambiente di controllo è conforme agli standard internazionali in termini di valutazione del rischio, attività di controllo, informazione e comunicazione e monitoraggio.
Monitoraggio delle azioni e della conformità
I progressi sui risultati degli audit, sui piani d'azione e sulle scadenze vengono monitorati in tempo reale.
Reporting centralizzato
Il consiglio di amministrazione fornisce dashboard e set di report personalizzati per i responsabili dei processi e degli audit interni.
Componenti del modello di controllo interno
Digitalizza la struttura di controllo interno aziendale in cinque componenti principali: ambiente di controllo, valutazione del rischio, attività di controllo, informazione e comunicazione e monitoraggio.
Ambiente di controllo
- Organigramma, descrizioni delle mansioni e matrici di autorità.
- Archivio digitale di politiche, procedure e linee guida.
- Linee guida etiche e registri di approvazione
Valutazione del rischio
- Inventario dei rischi basato su processi, unità e progetti.
- Punteggio del rischio basato su probabilità, impatto e livello di controllo.
- Priorità basata sulla propensione al rischio e sui livelli di tolleranza.
Attività di controllo
- Tipi di controllo preventivo, di rilevamento e correttivo.
- Flussi di autorizzazione, riconciliazioni, controlli incrociati
- Frequenza dei controlli, documenti giustificativi e relative associazioni di rischio.
Informazione, comunicazione e monitoraggio
- Notifiche, avvisi e report periodici.
- Piano di audit interno, registrazioni dei risultati e azioni di follow-up.
- Indicatori di monitoraggio continuo e metriche di performance
Flusso del processo di controllo interno end-to-end
Dall'inventario della strategia e dei processi all'analisi dei rischi, alla progettazione del controllo, all'implementazione, al monitoraggio e alla rendicontazione, l'intero ciclo è gestito su un'unica piattaforma.
1. Inventario dei processi e delle risorse
Definizione dell'organizzazione, dei processi, dei sottoprocessi e delle risorse critiche.
2. Analisi del rischio
Creazione, valutazione e definizione delle priorità degli scenari di rischio.
3. Progettazione del controllo
Per ogni rischio critico è necessario determinare le attività di controllo, le responsabilità e le frequenze.
4. Applicazione e prove
Esecuzione di controlli e caricamento dei documenti giustificativi nel sistema.
5. Monitoraggio e controllo
Sviluppo di piani di test, risultati di audit interni e follow-up delle azioni.
6. Segnalazione e miglioramento
Report di gestione, analisi delle tendenze e piani di miglioramento continuo.
Matrice dei ruoli, delle responsabilità e dell'autorità
Vengono chiariti i ruoli e le responsabilità del consiglio di amministrazione, del team di audit interno, dei responsabili dei processi e dei dipendenti delle unità di controllo interno.
- Approvazione della politica e del quadro di controllo interno.
- Determinazione della propensione al rischio, degli obiettivi e degli indicatori di performance.
- Revisione dei report periodici sui controlli interni e sui rischi.
- Creazione di piani di ispezione e piani di prova.
- Valutazione della progettazione del controllo e dell'efficacia operativa.
- Monitoraggio dei risultati, delle raccomandazioni e dei piani d'azione.
- Mantenere aggiornati i rischi e i controlli nei propri processi
- Inserimento nel sistema di registrazioni e documenti relativi alle applicazioni di controllo.
- Implementazione di piani d'azione e aggiornamenti sullo stato di avanzamento.
- Matrice digitale dei limiti delle transazioni, dei livelli di approvazione e delle autorizzazioni di firma.
- Meccanismi di approvazione e controllo integrati con applicazioni ERP/aziendali.
- Controllo delle versioni e tracciabilità delle modifiche alle autorizzazioni.
Reporting, analisi e dashboard
Offre dashboard filtrabili con diversi livelli di dettaglio per i team di gestione, audit e processi.
Pannello di controllo
Rischi elevati, azioni ritardate, risultati critici e indicatori di conformità vengono riepilogati in un'unica schermata.
Analisi del rischio e del controllo
Distribuzioni del rischio basate su unità, processo, categoria e punteggio; livelli di efficacia del controllo e grafici di tendenza.
Monitoraggio di audit e azioni
Audit pianificati e completati, risultati, parti responsabili e risultati entro la data obiettivo.
Set di report e stakeholder esterni
Accesso rapido ai report del consiglio di amministrazione, del comitato di revisione e degli enti regolatori tramite output PDF/Excel.
Domande frequenti
No. Il modulo è progettato per essere scalabile per comuni, università, PMI e holding. Può iniziare con alcuni processi critici ed estendersi gradualmente all'intera organizzazione.
Sì. I registri di processo, rischio e controllo possono essere integrati con i sistemi ERP, DMS, risorse umane e finanza tramite API, evitando la duplicazione dei dati.
Tutte le prove di audit, i risultati e i registri delle azioni vengono raccolti in un unico posto, consentendo l'accesso ai report e alle prove desiderati in pochi minuti, eliminando la necessità di compilazione manuale in Excel/Word.