Control Interno y Gestión de Riesgos Corporativos
Una solución de gestión de riesgos corporativos y de control interno lista para auditoría y compatible con COSO que reúne procesos, riesgos y puntos de control en una única plataforma.
Descripción general del módulo de control interno
Proporciona una infraestructura de control interno digital que fortalece la gobernanza, la transparencia y el cumplimiento normativo mediante el seguimiento de procesos, riesgos, controles y planes de acción de extremo a extremo.
Control interno basado en procesos
Los riesgos, controles, documentos y responsabilidades están vinculados en una sola pantalla para cada proceso comercial.
Estructura compatible con COSO
El entorno de control cumple con los estándares internacionales en términos de evaluación de riesgos, actividades de control, información y comunicación, y monitoreo.
Monitoreo de acciones y cumplimiento
El progreso de los hallazgos de auditoría, los planes de acción y los plazos se monitorea en tiempo real.
Informes centralizados
La junta directiva proporciona paneles de control y conjuntos de informes personalizados para auditoría interna y propietarios de procesos.
Componentes del modelo de control interno
Digitaliza la estructura de control interno de su empresa bajo cinco componentes principales: ambiente de control, evaluación de riesgos, actividades de control, información y comunicación, y monitoreo.
Entorno de control
- Organigrama, descripciones de puestos y matrices de autoridad.
- Archivo digital de políticas, procedimientos y directrices.
- Pautas éticas y registros de aprobación
Evaluación de riesgos
- Inventario de riesgos basado en procesos, unidades y proyectos.
- Puntuación de riesgo basada en probabilidad, impacto y nivel de control.
- Priorización basada en el apetito de riesgo y los niveles de tolerancia.
Actividades de control
- Tipos de control preventivo, de detección y correctivo.
- Flujos de autorización, conciliaciones, verificaciones cruzadas
- Frecuencia de controles, documentos de respaldo y asociaciones de riesgos relacionadas.
Información, comunicación y seguimiento
- Notificaciones, alertas e informes periódicos.
- Plan de auditoría interna, registro de hallazgos y acciones de seguimiento.
- Indicadores de seguimiento continuo y métricas de desempeño
Flujo del proceso de control interno de extremo a extremo
Desde la estrategia y el inventario de procesos hasta el análisis de riesgos, el diseño del control, la implementación, el monitoreo y la generación de informes, todo el ciclo se gestiona en una única plataforma.
1. Inventario de procesos y activos
Definir la organización, procesos, subprocesos y activos críticos.
2. Análisis de riesgos
Creación, puntuación y priorización de escenarios de riesgo.
3. Diseño de control
Para cada riesgo crítico se deben determinar actividades de control, responsabilidades y frecuencias.
4. Solicitud y evidencia
Realizar verificaciones y cargar documentos de soporte al sistema.
5. Monitoreo y control
Desarrollar planes de pruebas, hallazgos de auditoría interna y seguimiento de acciones.
6. Informes y mejoras
Informes de gestión, análisis de tendencias y planes de mejora continua.
Matriz de roles, responsabilidades y autoridad
Se aclaran los roles y responsabilidades de la junta directiva, el equipo de auditoría interna, los propietarios de procesos y los empleados de la unidad en el control interno.
- Aprobación de la política y marco de control interno.
- Determinar el apetito de riesgo, los objetivos y los indicadores de desempeño.
- Revisión de informes periódicos de control interno y riesgos.
- Creación de planes de inspección y planes de pruebas.
- Evaluación del diseño de control y efectividad operacional.
- Seguimiento de hallazgos, recomendaciones y planes de acción.
- Mantener actualizados los riesgos y controles en sus propios procesos
- Ingresar registros y documentos de aplicaciones de control al sistema.
- Implementación de planes de acción y actualizaciones de estado.
- Matriz digital de límites de transacciones, niveles de aprobación y autoridades de firma.
- Mecanismos de aprobación y control integrados con aplicaciones ERP/negocios.
- Versionamiento y trazabilidad de cambios de autorización.
Informes, análisis y paneles de control
Ofrece paneles filtrables con distintos niveles de detalle para equipos de gestión, auditoría y procesos.
Panel de control
Los riesgos altos, las acciones retrasadas, los hallazgos críticos y los indicadores de cumplimiento se resumen en una sola pantalla.
Análisis de riesgos y controles
Distribuciones de riesgos basadas en unidad, proceso, categoría y puntuación; niveles de efectividad del control y gráficos de tendencias.
Auditoría y seguimiento de acciones
Auditorías planificadas y completadas, hallazgos, partes responsables y desempeño en la fecha objetivo.
Conjuntos de informes y partes interesadas externas
Acceso rápido a informes de la junta, del comité de auditoría y del organismo regulador a través de salidas PDF/Excel.
Preguntas frecuentes
No. El módulo está diseñado para ser escalable para municipios, universidades, pymes y holdings. Puede comenzar con algunos procesos críticos y expandirse gradualmente a toda la organización.
Sí. Los registros de procesos, riesgos y controles se pueden integrar con sistemas ERP, DMS, de recursos humanos y de finanzas a través de API, lo que evita la duplicación de datos.
Toda la evidencia de auditoría, los hallazgos y los registros de acciones se reúnen en un solo lugar, lo que permite acceder a los informes y la evidencia deseados en cuestión de minutos; eliminando la necesidad de compilación manual en Excel/Word.