İç Kontrol ve Kurumsal Risk Yönetimi
Süreç, risk ve kontrol noktalarını tek platformda toplayan; COSO uyumlu, denetime hazır bir iç kontrol ve kurumsal risk yönetimi çözümü.
İç Kontrol Modülüne Genel Bakış
Süreçleri, riskleri, kontrolleri ve aksiyon planlarını uçtan uca takip ederek; yönetişim, şeffaflık ve mevzuat uyumunu güçlendiren dijital bir iç kontrol altyapısı sunar.
Süreç Bazlı İç Kontrol
Her iş süreci için risk, kontrol, doküman ve sorumlular tek ekranda ilişkilendirilir.
COSO Uyumlu Yapı
Kontrol ortamı, risk değerlendirme, kontrol faaliyetleri, bilgi-iletişim ve izleme boyutlarıyla uluslararası standartlara uyum sağlar.
Aksiyon ve Uyum Takibi
Denetim bulguları, aksiyon planları ve sorumluluk tarihleri üzerindeki ilerleme anlık izlenir.
Tek Merkezden Raporlama
Yönetim kurulu, iç denetim ve süreç sahipleri için kişiselleştirilmiş panolar ve rapor setleri sunar.
İç Kontrol Model Bileşenleri
Kurumsal iç kontrol yapınızı beş ana bileşen altında dijitalleştirir: kontrol ortamı, risk değerlendirme, kontrol faaliyetleri, bilgi & iletişim ve izleme.
Kontrol Ortamı
- Organizasyon şeması, görev tanımları ve yetki matrisleri
- Politika, prosedür ve yönergelerin dijital arşivi
- Etik kurallar ve onay kayıtları
Risk Değerlendirme
- Süreç, birim ve proje bazlı risk envanteri
- Olasılık & etki & kontrol seviyesi ile risk puanlama
- Risk iştahı ve tolerans seviyelerine göre önceliklendirme
Kontrol Faaliyetleri
- Önleyici, tespit edici ve düzeltici kontrol türleri
- Yetki onay akışları, mutabakatlar, çapraz kontroller
- Kontrol sıklığı, kanıt dokümanları ve ilgili risk bağlantıları
Bilgi, İletişim & İzleme
- Bildirimler, uyarılar ve periyodik raporlar
- İç denetim planı, bulgu kayıtları ve takip aksiyonları
- Sürekli izleme göstergeleri ve performans metrikleri
Uçtan Uca İç Kontrol Süreç Akışı
Strateji ve süreç envanterinden; risk analizi, kontrol tasarımı, uygulama, izleme ve raporlamaya kadar tüm döngü tek platformda yönetilir.
-
1. Süreç & Varlık Envanteri
Organizasyon, süreç, alt süreç ve kritik varlıkların tanımlanması.
-
2. Risk Analizi
Risk senaryolarının oluşturulması, puanlanması ve önceliklendirilmesi.
-
3. Kontrol Tasarımı
Her kritik risk için kontrol aktiviteleri, sorumlular ve sıklıkların belirlenmesi.
-
4. Uygulama & Kanıt
Kontrollerin uygulanması, kanıt dokümanlarının sisteme yüklenmesi.
-
5. İzleme & Denetim
Test planları, iç denetim bulguları ve aksiyon takibinin yürütülmesi.
-
6. Raporlama & İyileştirme
Yönetim raporları, trend analizleri ve sürekli iyileştirme planları.
Roller, Sorumluluklar ve Yetki Matrisi
Yönetim kurulu, iç denetim, süreç sahipleri ve birim çalışanlarının iç kontroldeki rol ve sorumlulukları netleştirilir.
- İç kontrol politika ve çerçevesinin onaylanması
- Risk iştahı, hedefler ve performans göstergelerinin belirlenmesi
- Periyodik iç kontrol ve risk raporlarının gözden geçirilmesi
- Denetim planı ve test planlarının oluşturulması
- Kontrol tasarım ve işleyiş etkinliğinin değerlendirilmesi
- Bulgular, öneriler ve aksiyon planlarının izlenmesi
- Kendi süreçlerindeki risk ve kontrollerin güncel tutulması
- Kontrol uygulama kayıtlarının ve dokümanlarının sisteme işlenmesi
- Aksiyon planlarının gerçekleştirilmesi ve durum güncellemeleri
- İşlem limiti, onay seviyeleri ve imza yetkilerinin dijital matrisi
- ERP/iş uygulamaları ile entegre onay ve kontrol mekanizmaları
- Yetki değişikliklerinin versiyonlanması ve izlenebilirliği
Raporlama, Analitik ve Panolar
Yönetim, denetim ve süreç ekipleri için farklı detay seviyelerinde, filtrelenebilir gösterge panoları sunar.
Yönetim Panosu
Yüksek riskler, gecikmiş aksiyonlar, kritik bulgular ve uyum göstergeleri tek ekranda özetlenir.
Risk & Kontrol Analizi
Birim, süreç, kategori ve skor bazlı risk dağılımları; kontrol etkinlik seviyeleri ve trend grafikleri.
Denetim & Aksiyon Takibi
Planlanan ve tamamlanan denetimler, bulgu durumları, sorumlular ve hedef tarih performansları.
Rapor Setleri & Dış Paydaşlar
PDF/Excel çıktıları ile yönetim kurulu, denetim komitesi ve düzenleyici kurum raporlarına hızlı erişim.
Sık Sorulan Sorular
Hayır. Modül; belediyeler, üniversiteler, KOBİ’ler ve holding yapıları için ölçeklenebilir şekilde tasarlanmıştır. Başlangıçta birkaç kritik süreçle başlanıp zamanla tüm organizasyona yayılabilir.
Evet. Süreç, risk ve kontrol kayıtları; ERP, DYS, insan kaynakları ve finans sistemleriyle API üzerinden entegre edilebilir, veri tekrarının önüne geçilir.
Tüm kontrol kanıtları, bulgular ve aksiyon kayıtları tek yerde toplandığı için istenen rapor ve kanıtlara dakikalar içinde ulaşılabilir; manuel Excel/Word toparlama ihtiyacı ortadan kalkar.